Le certificat de prévoyance : un outil clé de transparence
1. Qu’est-ce qu’un certificat de prévoyance ?
Votre certificat de prévoyance est une photographie de votre situation personnelle au sein de la caisse de prévoyance à une date donnée.
Il présente notamment :
- vos données personnelles (n° AVS, nom, prénom, état civil, date d’affiliation),
- le plan de prévoyance applicable,
- votre salaire annoncé et votre salaire assuré,
- vos cotisations personnelles ainsi que celles de votre employeur,
- votre avoir de vieillesse accumulé,
- une estimation de vos prestations à la retraite,
- vos couvertures en cas d’invalidité ou de décès.
Il s’agit d’un document informatif essentiel qui vous offre une vision détaillée de votre situation de prévoyance à un moment précis.
2. À quelle fréquence est-il établi et comment y accéder ?
En principe, un certificat est établi au minimum une fois par année, généralement au 1er janvier. Au sein du groupe FCT, votre certificat est actualisé mensuellement afin de refléter les cotisations effectivement versées et l’évolution de votre avoir de vieillesse.
Vous pouvez le consulter en tout temps via le portail sécurisé EBC, dans la section Ma situation / Ma prévoyance.
3. Qu’est-ce que le salaire assuré ?
Votre certificat mentionne deux notions distinctes relatives au salaire :
- Le salaire annoncé : il correspond à votre salaire annuel brut déclaré par votre employeur à la caisse.
- Le salaire assuré : il s’agit de la part de votre salaire prise en compte pour le calcul des cotisations d’épargne et des prestations de risque.
Le salaire assuré est égal ou inférieur au salaire annoncé, notamment en raison d’une éventuelle déduction de coordination (voir question n°4) ou d’un plafond salarial prévu par le plan.
C’est sur la base du salaire assuré que sont déterminées :
- votre épargne annuelle,
- votre future rente de vieillesse estimée selon les paramètres actuels (voir question n°7),
- vos prestations en cas d’invalidité,
- les prestations versées à vos proches en cas de décès.
4. Qu’est-ce que la déduction de coordination ?
Selon les dispositions de la LPP, une déduction de coordination peut être appliquée au salaire annoncé afin d’éviter d’assurer deux fois la part du salaire déjà couverte par l’AVS. En 2026, cette déduction s’élève à CHF 26'460.–. Les institutions de prévoyance peuvent toutefois adapter cette déduction (la réduire ou la supprimer) afin d’assurer une plus grande part du salaire. Les modalités exactes dépendent du plan de prévoyance applicable.
5. Comment sont financées les cotisations ?
Les cotisations sont financées conjointement par vous-même et par votre employeur, sur la base de votre salaire assuré. L’employeur a l’obligation légale de verser au minimum 50 % des cotisations totales.
Celles-ci se composent généralement :
- de cotisations d’épargne, qui alimentent votre avoir de vieillesse,
- de cotisations de risque, qui financent les prestations en cas d’invalidité ou de décès,
- de cotisations de frais.
Votre part est déduite directement de votre salaire brut tous les mois. L'employeur étant responsable de régler les cotisations totales selon les échéances règlementaires, votre compte de prévoyance est ainsi crédité mensuellement de la cotisation épargne stipulée dans votre plan de prévoyance.
6. Que représente la prestation de sortie ?
La prestation de sortie correspond au montant de votre avoir de vieillesse à la date du certificat.
Il s’agit du capital effectivement épargné dans le cadre de votre prévoyance professionnelle, qui vous appartient et qui continuera d’être alimenté jusqu’à votre départ à la retraite.
Elle comprend :
- les cotisations d’épargne versées par vous-même et par vos employeurs successifs,
- vos éventuels rachats volontaires,
- ainsi que la rémunération de votre épargne au fil des années.
Elle est appelée prestation de sortie car elle représente également le montant transféré à votre nouvelle institution de prévoyance si vous quittez la caisse, notamment en cas de changement d’employeur.
7. Que signifient les montants projetés à la retraite ?
Votre certificat indique une estimation des prestations que vous pourriez percevoir :
- à l’âge réglementaire de la retraite (généralement 65 ans),
- ainsi qu’au premier âge possible de retraite anticipée (souvent 58 ans).
Ces prestations sont présentées :
- sous forme de capital,
- ou de rente annuelle (calculée en appliquant le taux de conversion réglementaire au capital projeté).
Ces projections reposent sur certaines hypothèses, notamment un salaire inchangé, l’application du taux d’intérêt minimal LPP et la poursuite de l’activité jusqu’à l’âge considéré. Elles ont une valeur indicative et évolueront au fil du temps en fonction de l’évolution de votre salaire, des intérêts effectivement crédités sur votre avoir ainsi que de vos décisions personnelles (rachats, retraits, etc.).
Pour une analyse personnalisée, vous pouvez effectuer différentes simulations sur le portail sécurisé EBC, notamment :
- la répartition de vos prestations de retraite entre capital et rente,
- l’impact d’un rachat volontaire sur vos prestations de retraite,
- l’effet d’un retrait ou d’un remboursement pour la propriété du logement,
- ou les conséquences d’un divorce sur votre prévoyance.
8. Que se passe-t-il en cas d’invalidité ou de décès ?
Votre certificat détaille également les prestations prévues pour vous-même et pour vos proches en cas d’événement imprévu.
En cas d’invalidité, une rente peut être versée afin de compenser la perte de revenu, selon les modalités prévues par votre plan.
En cas de décès, des prestations (rente et/ou capital) peuvent être prévues en faveur :
- de votre conjoint ou partenaire enregistré,
- de vos enfants,
- et, sous certaines conditions, de votre concubin.
Il est important de veiller à ce que votre situation personnelle et vos bénéficiaires soient correctement enregistrés et à jour, notamment en remplissant le formulaire « Désignation de bénéficiaires en cas de décès ». Vous pouvez le trouver sur le portail sécurisé EBC, dans la section Fondation de prévoyance / Règlements, publications et formulaires.
9. Puis-je améliorer mes prestations futures ?
Oui, et nous vous encourageons à le faire ! Votre certificat indique votre potentiel de rachat, soit le montant maximal que vous pouvez verser volontairement dans la caisse.
Un rachat permet :
- d’augmenter votre avoir de vieillesse,
- d’améliorer vos prestations futures,
- et, en principe, de bénéficier d’une déduction fiscale l’année du versement.
Effectué suffisamment tôt, un rachat bénéficie de l’effet cumulatif des intérêts jusqu’à la retraite.
Au sein de la FCT, l’estimation de votre potentiel de rachat ainsi que la procédure de versement peuvent être effectuées en ligne via le portail sécurisé, sous Ma situation / Mes démarches de prévoyance.
10. Pourquoi consulter régulièrement votre certificat ?
Votre certificat n’est pas un document figé. Il constitue un véritable outil de pilotage de votre prévoyance professionnelle.
Le consulter régulièrement vous permet :
- de suivre l’évolution de votre avoir de vieillesse,
- de vérifier l’exactitude de vos données personnelles,
- d’anticiper d’éventuelles lacunes de prévoyance,
- et d’adapter votre stratégie (rachats, retraite anticipée, capital ou rente).
Une bonne compréhension aujourd’hui favorise des décisions éclairées demain, et contribue à aborder votre retraite avec davantage de sérénité.
Vous avez d’autres questions ? Nous sommes à votre disposition !
La prévoyance professionnelle peut sembler complexe, mais vous n’êtes pas seuls. Nous sommes à votre disposition ainsi qu’à celle de vos assurés, pour vous accompagner, répondre à vos questions et vous aider à prendre des décisions adaptées à votre situation personnelle.